Криминальные аспекты вексельного рынка

24.10.2013

Криминальные аспекты вексельного рынка


В.В. ДОМНИН,
эксперт КБ «ЛОКО-Банк»

Вексель, как финансовый инструмент, на сегодня широко используется в коммерческой практике банками и крупными компаниями. За последние годы рыночное обращение векселей значительно увеличилось, и торговля долговыми обязательствами стала распространенной рыночной операцией.

Операции с векселями сопряжены с разного рода финансовыми рисками. На вексельном рынке в качестве векселедателей, продавцов и покупателей активно промышляют мошенники. Ущерб от мошеннических операций с одним векселем многократно превосходит потери банков от фальшивомонетничества.

Подделкой векселей, сопутствующих документов, проведением мошеннических операций с векселями занимаются квалифицированные злоумышленники, использующие в своей деятельности современные технические средства.

Диапазон деятельности мошенников обширен: полная подделка векселей, частичная подделка (переделка) подлинных векселей с изменением номинала, фальсификация используемых при вексельных операциях сопутствующих документов. Для участников вексельного рынка существует постоянная опасность купить ничем не обеспеченный вексель мошеннической фирмы-однодневки, краденый вексель, полностью или частично поддельный вексель солидного векселедателя, а также оплатить предъявленную к платежу подделку – копию собственного векселя (так называемую «зеркалку»). Криминализация вексельного рынка требует от добро-порядочных участников превентивных специальных мер безопасности для защиты от мошенничества во всех операциях вексельного обращения. Операции на вексельном рынке проводятся в атмосфере взаимного уважения и недоверия.

Бланки векселей – это защищенная от подделки полиграфическая продукция

В соответствии с международными нормами законодательства вексель, как долговое обязательство, может быть оформлен на любом листе бумаги. Развитие вексельного рынка при активном участии мошенников привело к необходимости использования специальных (фирменных, индивидуальных), защищенных от подделки бланков векселей.

Согласно ст.143 Гражданского кодекса (ГК РФ), принятого Государственной думой России от 21 октября 1994 г., вексель относится к ценным бумагам, а само производство бланков векселей взято «на контроль».

На сегодняшний день добропорядочный векселедатель имеет возможность защитить свои векселя от покушений мошенников путем изготовления по индивидуальному заказу бланков качественной, защищенной от подделки полиграфической продукции. В то же время не все лицензированные предприятия-изготовители являются добросовестными участниками вексельного рынка. Руководствуясь собственными коммерческими интересами, они дискредитируют саму идею защищенной от подделок полиграфической продукции.

Участникам вексельного рынка известны примеры изготовления бланков векселей в типографиях, не имеющих соответствующей лицензии. Были такие случаи, например, когда тираж бланков векселей одного из коммерческих банков допечатывался в лицензированной типографии, а в другой типографии были украдены бланки уже изготовленного тиража. Мошенники изготавливали затем на этих бланках подделки-двойники действительно выданных финансовым учреждением векселей. Часть изготовленных мошенниками фальшивок банк оплатил. Сегодня полиграфические предприятия предлагают участникам вексельного рынка доступную для всех защищенную от подделки полиграфическую продукцию. В Интернете широко рекламируются бланки векселей, изготовленных лицензированными предприятиями с высочайшими «степенями защиты» уровня «Б», «почти даром» и с доставкой. Бланки векселей ничейные (безымянные), нигде не учтенные, на них нет наименования векселедателя и нанесенных высоким способом печати номеров. Такие бланки изготавливаются с грубыми нарушениями требований ГОСТа Р54109 – 2010, а именно:

  • в пункте 4.5.1.1. ГОСТа указано, что «на каждый экземпляр должна быть нанесена идентификационная нумерация (серия и номер), которая позволяет учитывать каждый экземпляр ЗПП»;
  • в пункте 4.5.1.2. – «Нумерация должна выполняться только машинным способом»;
  • в пункте 4.5.1.3. – «Нумерацию ЗПП уровней А, Б, В выполняют способом высокой печати с применением спецкрасок».

Использование таких бланков добропорядочным векселедателем в плане защиты от мошенничества бессмысленно и крайне опасно. Защитные свойства этой общедоступной продукции ничтожны. Мошенникам не надо тратить средства на подделку бланка, они могут купить такой же бланк за 100 рублей и изготовить подделку-двойник векселя. Такая «полиграфическая продукция» успешно используется мошенниками.











Рис. 1 Вексель мошенников

с поддельным авалем Сбербанка России


Рис. 2. Поддельное письмо

от имени Сбербанка России

Бланки векселей выполнены типографским способом, подлинные, но с поддельным авалем Сбербанка России. К векселям для солидности прилагается также поддельное верификационное письмо, в котором Сбербанк авалирует векселя и гарантирует их подлинность. Это известный мошеннический прием. Подделка документов на простой бумаге от имени какой-либо организации с эмблемой, подписями и печатями сегодня для мошенников – не барьер. Грамотные участники вексельного рынка знают, что Сбербанк России сторонние век-селя не авалирует и гарантий подлинности даже собственных векселей покупателю не выдает. Аваль, как поручительство за векселедателя, сегодня практически не используется участниками вексельного рынка. Наличие на векселе реквизитов солидного авалиста следует воспринимать как сомнительный признак, c подозрением на мошенничество.

Защита собственными бланками

Сегодня векселедатель имеет возможность обезопасить себя от мошеннических покушений собственным защищенным от подделки бланком векселя, изготовленным по индивидуальному заказу. Такой бланк не может быть в свободной продаже и не подлежит воспроизведению для сторонних лиц. В пункте 4.3.2.1 вышеуказанного ГОСТа значится: «При изготовлении защищенной полиграфической продукции (ЗПП) уровней А и Б применяют только оригинальную графическую композицию». Требование оригинальности должно быть обязательно обозначено в договоре. Предприятия-изготовители склонны использовать многократно одну и ту же печатную форму с переменой красок разных цветов для разных заказчиков.

Основой оригинальной композиции является лицевая сторона бланка, а его главная часть включает обрамление с оригинальными гильоширными узорами. Дизайн фирменного бланка необходимо дополнять выполненными типографским способом наименованием векселедателя и символикой (логотипом). Защитные свойства этих элементов на бланке целесообразно повысить дополнительными элементами защиты, такими, как: тиснение изображения, люминесценция, металлизированные и фотохромные краски. Одним из важных элементов защиты является нанесенный способом высокой типографской печати серийный (тиражный) номер.

Сегодня мошенники практикуют способ изготовления подделки-двойника действующего векселя путем переделки на подлинном бланке номинала, текста заполнения и номера. Для повышения защиты цифрового номера векселя от переделки не-обходимо использовать шрифты с оригинальной конфигурацией цифр, люминесцирующие краски и дополнительные покрытия, например, так, как это сделано на бланках векселей Сбербанка России.

Средства защиты собственного бланка

Для надежной защиты бланков векселей от подделки используются практически те же средства, что и при изготовлении денежных знаков. При контроле подлинности бланков векселей применяются аналогичные методы и технические средства, что и для определения подлинности банкнот. Процесс разработки и применения специальных средств защиты от подделки полиграфической продукции достаточно динамичен.

Базовую (основную) часть этой защиты составляет полиграфия, включающая производство специальной бумаги и способы нанесения изображений. Вторая часть специальной защиты включает так называемые послепечатные средства защиты. Все они имеют разные «жизненные» сроки. Надежность средств защиты на качественном уровне определяется сложностью технологии изготовления и доступностью их для мошенников. Они эффективны до того момента, пока фальсификаторы не освоят технологию их изготовления. Так, например, старый элемент защиты – микропечать – стал практически общедоступным, и качественные микротексты мошенники повторяют с помощью устройств цифровой техники.

Технологически сложные краски, меняющие цвет, можно купить в свободной продаже, как лаки для ногтей, лазерная перфорация на модифицированной банкноте в 1000 рублей фальсификаторами также уже освоена. Оценка надежности предлагаемых разработчиками новых средств защиты весьма проблематична.

Чтобы обезопасить себя от подделки собственного бланка векселя, необходимо выбрать рациональный комплекс защитных средств с учетом того, как будет производиться проверка подлинности бланков вашими контролерами.

В комплекс защитных средств обязательно следует включить доступные для визуального осмотра элементы защиты и компоненты, проверяемые специалистами с помощью банковских технических средств.

Характерным примером нерациональной защиты бланков векселей являются магнитные краски, которые эффективно применяются в целях автоматизированной обработки банкнот. Воспроизведение магнитных свойств красок на бумаге не считается серьезным препятствием для фальсификаторов, а для проверки магнитных свойств красок требуются специальные приборы.

Разработчики защитных средств предлагают также некие совершенно секретные средства защиты и специальные приборы для контроля, принцип действия которых не известен фальсификаторам и вашим контролерам.

Человеческий фактор при определении подлинности бланка векселя при таком способе защиты исключается. В практике есть уже случаи, когда векселедатель при сбое подобной техники не мог определить подлинность выданных им собственных векселей и отказывался их принимать.

Надежность современных средств специальной защиты невозможно измерить, но ее можно оценить «ретрос пективно» по их роли и значимости в процессе выявления подделок.

Бумага имеет первостепенное значение в процессе определения подлинности бланков. Большинство подделок контролеры выявляют именно на стадии проверки бумаги. Производители бланков используют специальную «фирменную» бумагу, но чаще всего одну и ту же для разных заказчиков. Исключение составляет Сбербанк России, для которого ФГУП «ГОЗНАК» готовит бумагу с водяным знаком в виде логотипа Сбербанка.

Качественная бумага должна содержать двухтоновой водяной знак (в таком знаке одни элементы светлее фона самой бумаги, другие – темнее фона) по всей площади листа или многократно повторяющийся. Локальные, мелкие водяные знаки менее надежны. В бумаге должны быть разноцветные видимые и не видимые невооруженным глазом волокна, часть из которых обладает люминесценцией. Защитные нити внутри бумажного листа тоже разные по качеству. Наиболее надежной защитой обладают нити «ныряющего» типа с микротекстами, люминесценцией или с голограммами на выходящих на поверхность участках.

Высокие защитные свойства бумаги обусловлены технологической сложностью ее изготовления. Полностью повторить (воспроизвести) свойства бумаги при изготовлении в кустарных условиях невозможно. Фальсификаторы для изготовления подделок подбирают сходные по ряду свойств бумаги, подвергают их специальной обработке, склеивают бланки из двух листов, имитируют надпечаткой водяные знаки, прокладывают между листами полоску (имитируя защитную нить), наклеивают или рисуют разноцветные волокна. Случаи использования фальсификаторами бумаги промышленного производства единичны, при этом полного повторения характеристик защищенной бумаги пока не отмечено.

Для изготовления бланков векселей применяются разные по технологии способы печати с разными защитными свойствами. Совокупность использованных способов печати определяет уровень полиграфической защиты продукции.

При производстве бланков векселей используются в основном три способа печати. Металлографская печать позволяет создавать рельефные рисунки, в которых окрашенные элементы выпуклые. Способ металлографии предоставляет возможность создавать скрытые изображения, видимые только при определенных условиях осмотра. Этот способ печати используется при изготовлении банкнот и многих бланков ценных бумаг. Металлографский способ печати обладает высокими защитными свойствами, обусловленными сложностью технологии и недоступностью этого способа печати для негосударственных предприятий. Право на использование этого способа печати принадлежит только пред-приятиям ФГУП «ГОЗНАК».

Офсетная печать – это доминирующий способ печати бланков векселей, который позволяет формировать многокрасочные изображения со сложными гильоширными и орнаментными рисунками, тонкими защитными сетками. Офсетным способом наносятся специальные графические «ловушки» для защиты от копирования. Наибольшие защитные свойства имеют те рисунки, в которых используется двухцветная печать с ирисовым раскатом (на стыке двух красок цвет рисунка меняется плавно, без видимой границы), а также рисунки, нанесенные специальными красками, люминесцирующими, фотохромными и другими.

Высокая печать используется для нумерации бланков векселей. Защитные свойства цифрового изображения номеров определяются сложностью конфигурации цифр (оригинальной гарнитурой шрифта), а также использованием специальных красок.

Люминесцентная защита бывает разная по технологии изготовления и по цвету видимого свечения. Самая примитивная – голубая люминесценция, (что только не светится голубым цветом). Светиться может как видимое изображение рисунка, так и не видимые глазу при обычном освещении элементы. Скрытые люминесцирующие изображения при наличии краски фальсификаторы легко воспроизводят с помощью штампов. Недостатком люминесцентной защиты является неустойчивость свойств люминесцирующих красок. Люминесценция может угасать со временем и изменяется от воздействия внешних факторов, от яркого света, влаги, химических средств и др.

Специальная бумага, способы печати и люминесцентная защита являются классическими надежными средствами защиты полиграфической продукции от подделки. Установление факта использования для бланков векселей бумаги или способов печати, не соответствующих сертификату качества, а также различия картины люминесценции достаточны для при-знания бланка векселя подделкой. Другие характеристики бланка в та-ком случае для решения вопроса о подлинности практически не имеют значения.

Защита от переделки заполнения бланка. Для этих целей обычно используются специальные защитные фоновые сетки. При механических воз-действиях с целью удаления первоначальных записей одновременно устраняется и «нежный» рисунок фоновых сеток. Целесообразно освободить от фоновых сеток участки для подписей и оттиска печати, полиграфические краски препятствуют впитыванию чернил. Не следует также помечать место для печати типографским способом – буквами «МП», это затрудняет контроль оттиска. Подписи и оттиск печати следует располагать раздельно, взаимное наложение этих реквизитов также осложняет проверку.

Заполнение бланка текстом лучше производить на струйном принтере с пигментными чернилами. На сегодняшний день мошенники освоили способ удаления тонера лазерного принтера без повреждения бумаги и защитных сеток.

Самым надежным способом защиты от подделки бланка векселя является заполнение текста от руки шариковой ручкой, его целесообразно использовать при выдаче малого количества векселей. Если после заполнения с векселя снять копию в масштабе 1:1, а перед оплатой наложить копию на вексель и совместить изображения на просвет, то подделка будет выявлена в один прием.

Защита от подмены векселя подделкой

Простым и доступным способом защиты от подмены векселя при операциях является так называемая «паспортизация», путем ксерокопирования в масштабе 1:1. Этот прием позволяет идентифицировать вексель в спорных ситуациях, широко используется при работе с векселями. При залоговых операциях с векселями необходимо делать две копии, по одной для каждой из сторон. Представители обеих сторон должны заверить обе копии своими подписями.

Для защиты от подмены подлинного векселя подделкой в операциях проверки у векселедателя участники вексельного рынка применяют простой и надежный прием. При покупке векселей после проверки у векселедателя вексель помещают в конверт и заклеивают. Покупатель проставляет на конверте несколько подписей с пересечением линии склеивания и закрывает подписи полоской прозрачного скотча. При передаче векселя покупатель проверяет целостность конверта и опознает свою подпись. Для тех же целей используются невскрываемые конверты.

Проверка векселя у векселедателя

Обратимся к истории. Проверка векселя в изначальном классическом виде являлась эффективным противодействием мошенничеству. Покупатель и продавец обращались к векселедателю и предъявляли вексель для проверки. Векселедатель проверял собственную подпись на векселе и подтверждал покупателю факт вы-дачи и подлинность векселя. И на сегодняшний день проверка векселя у векселедателя служит серьезным препятствием для мошенников. Большинство коммерческих банков – это добропорядочные векселедатели и сами активно выявляют подделки в процессе проверки, а при выявлении подделок конфискуют их с участием представителей правоохранительных органов.

Особую позицию по отношению к остальным участникам вексельного рынка занимает Сбербанк России. Являясь крупнейшим векселедателем, Сбербанк пользуются популярностью у мошенников. На вексельном рынке имеют хождение все разновидности подделок, как полная подделка бланков векселей Сбербанка, так и подделки выданных банком векселей – «двойники» на поддельных бланках и переделки с измененным номиналом на подлинных бланках.

Сбербанк хорошо защищает собственные интересы. Бланки векселей этого банка изготавливаются на предприятии ФГУП «ГОЗНАК» на бумаге с фирменным водяным знаком, с применением металлографской печати и оригинального шрифта в номерах. В то же время безопасность других участников вексельного рынка банк не интересует. При проведении про-верки банковские сотрудники не смотрят и даже в руки не берут бланк векселя. В ответ на письменный запрос покупателя дают письменный ответ, в котором факт выдачи векселей с перечисленными реквизитами подтверждается. Такая формальная проверка векселей у векселедателя не дает покупателю никаких гарантий в том, что он покупает действительный вексель Сбербанка. Для того чтобы получить в Сбербанке справку, в заявке необходимо указать реквизиты векселя: серия и номер; номинал и валюта; дата и место составления; вид и дата срока платежа; наименование филиала, выдавшего вексель.

Участники вексельного рынка постоянно обмениваются копиями предлагаемых для продажи векселей. Мошенники имеют возможность выбирать и бесплатно добывать полную информацию о реквизитах обращающихся на рынке векселей Сбербанка и без риска проверять по реестру любые подделки. Ценность выдаваемой Сбербанком справки для покупателя нулевая, и при этом за заочную формальную проверку по учетам покупатель платит по 330 рублей за один вексель.

В справке, выдаваемой Сбербанком, есть такой пункт: «Для выдачи настоящей справки вексель (-ля) с указанными реквизитами банку не предъявлялся (-лись)». Не означает ли это, что участники вексельного рынка при проверке векселей в Сбербанке векселя не предъявляют?

Контроль подлинности векселей

Собственные векселя проверяются по реестру на подлинность бланка, реквизитов и для выявления признаков переделки номера и номинала. Контроль защитных средств проводится по сертификату качества, выданному изготовителем бланка и образцу собственного бланка. Проверку подлинности векселей должны осуществлять подготовленные специалисты с использованием специальной «банковской» техники. Применяемая для проверки техника, как минимум, должна обеспечивать осмотр водяных знаков на просвет, сравнение картины люминесценции при ультрафиолетовом облучении и локальный осмотр с 10-кратным увеличением (лупой) для определения способов печати. Функции контролеров вполне могут осуществлять опытные кассиры при наличии дополнительной подготовки. Для технического контроля подлинности бланков векселей сторонних векселедателей необходимо иметь официальные сведения о бланках векселей – сертификаты качества, официально зарегистрированные в ФНС и МВД России.

Экспертиза векселей

Наиболее активные участники вексельного рынка в целях безопасности имеют в штате профессиональных экспертов-криминалистов (автору известны около 30 коллег, работающих в банках). Специалисты проводят полноценную криминалистическую экспертизу векселей собственных и приобретаемых на рынке. Для полноценного исследования они используют специальную криминалистическую технику. Проверку собственных векселей по запросам других участников вексельного рынка коммерческие банки осуществляют безвозмездно.

В спорных случаях для арбитражного суда и по уголовным делам необходима независимая экспертиза, которая проводится в криминалистических подразделениях Министерства юстиции и МВД России.

О мерах коллективной безопасности

Ассоциация участников вексельного рынка (АУВЕР) предлагает своим членам обеспечение коллективной безопасности в виде бланка АУВЕР единого образца. В своих стандартах АУВЕР представляет свой бланк как «фактор безопасности обращения ценных бумаг, который существенно упрощает решение задач обеспечения безопасности». Это опасное заблуждение. Любой бланк единого образца – это фактор коллективной опасности и повод для мошенничества. Такими бланками можно защититься только от малограмотных мошенников.

Кроме того, для мошенников это возможность изготовить подделку на таком же бланке. От профессиональных мошенников необходимо защищаться только тиражом собственных, учтенных поштучно бланков.

Есть предложение, чтобы АУВЕР обратила внимание на то, что процедура проверки векселей у векселедателя не регламентирована и на практике не является действенным фактором защиты от мошенничества.

Каждый векселедатель проводит проверку по-своему. Одни проверяют векселя в присутствии векселедержателя, другие для проверки отбирают векселя, а потом их раздают, третьи проверяют векселя не глядя. Одни векселедатели справки выдают, другие не выдают, а на самом векселе ни-каких отметок о проверке не делают. С позиции криминалиста автор призывает АУВЕР разработать и внедрить для участников вексельного рынка стандарт проверки у векселедателя, с фиксацией факта проверки, например, путем проставления на обороте векселя (в индоссаментах) штампа векселедателя с датой проверки и подписью проверившего лица.

Примечание: мнение автора может не совпадать с мнением редакции.



СПРАВКА: Постановлением Правительства РФ от 16 января 2007 г. №15 утверждено «Положение о лицензировании деятельности по изготовлению защищенной от подделок полиграфической продукции, в том числе бланков ценных бумаг, а также торговли указанной продукцией».

В п.3 данного Положения указывается, что «лицензирование деятельности по изготовлению защищенной полиграфической продукции, а также торговли указанной продукцией осуществляется Федеральной налоговой службой (далее – лицензирующий орган)».

С 01.07.2011 г. действует ГОСТ 54109-2010, определяющий требования к защищенной от подделки полиграфической продукции. Изготовлением бланков векселей занимаются лицензированные Федеральной налоговой службой Российской Федерации полиграфические предприятия. Достаточно полная информация о производителях-лицензиатах содержится на сайте ведомства.

В соответствии с Постановлением Правительства России от 24 января 1995 г. № 78 и с изменениями, принятыми Постановлением Правительства России от 4 мая 2005 г. № 281, предписано, что «бланки ценных бумаг, производимые и ввозимые в установленном порядке на территорию Российской Федерации, подлежат экспертной оценке, а также учету Федеральной налоговой службой и Министерством внутренних дел Российской Федерации».

Предприятия-изготовители защищенной от подделок полиграфической продукции предоставляют образцы изготовленных бланков и сертификаты качества в ФНС России, которые исследуются (осуществляется экспертная оценка) в ЭКЦ МВД России.

Похожие новости

Проведя серию интервью с представителями центральных банков и ведущими экспертами отрасли, организаторы World Banknote Summit определили темы, наиболее актуальные для центральных банков, государственных типографий и банкнотного сообщества. Это позволило утвердить увлекательную и животрепещущую повестку дня и дало старт к началу поиска экспертов-докладчиков.
Выставки и конференции
Мы постарались сделать работу с базой данных «ВАЛЮТЫ МИРА: Денежное обращение. Экспертиза. Фальсификации» еще более удобной и эффективной для наших клиентов – представляем вашему вниманию обновленную версию ее дизайна.
Новости издательства
Мы с большим интересом следим за работой Banknote Ethics Initiative – международной некоммерческой организации, выступающей за высокие этические стандарты ведения бизнеса и предотвращение коррупции в банкнотном производстве. В российской прессе практически отсутствуют публикации, касающиеся ее деятельности. Хотелось бы восполнить этот досадный пробел. Корреспондент журнала «Банкноты стран мира» побеседовал с Антти Хайноненом, «легендой» валютной отрасли, председателем некоммерческой организации Banknote Ethics Initiative.
Банкноты стран мира
Красота Тбилиси и гостеприимство Национального Банка Грузии заложили прочную основу для продуктивного обсуждения использования наличных денег в европейском регионе и странах СНГ на Europe Cash Cycle Seminar, организованном Currency Research (CR) 13–16 мая с. г.
Выставки и конференции
29 мая 2019 г. в Москве при участии государственных регуляторов пройдет Отраслевое совещание «Актуальные вопросы развития наличного денежного обращения». Организатором мероприятия выступает Ассоциация организаций в сфере наличного денежного обращения, инкассации и перевозки ценностей (Ассоциация «НДО»).
Выставки и конференции