Безопасность операций с векселями. Практические рекомендации

20.05.2005

На вексельном рынке есть одна крайне опасная для всех его участников категория криминального риска — купить чужой или оплатить при погашении собственный поддельный вексель. Несмотря на то, что бланки векселей защищены от подделок почти как банкноты, и существуют процедуры контроля подлинности векселей, мошенники продолжают успешно проводить свои операции с подделками. Они «эмитируют» подделки самого разного качества — от примитивных цветных копий до полиграфической продукции, которая близка к подлинному бланку. Примитивные подделки распространены на черном рынке, где продукция покупается без какой-либо проверки.

Как правило, фальсификаторы оснащают свою продукцию «элементами защиты», которые при совершении сделок чаще всего проверяются. Добросовестным покупателям предназначены качественные подделки. Сходство некоторых фальшивок с подлинными бланками приближается к уровню класса «супер». Известно достаточно случаев, когда векселедатели платили по фальшивым векселям, а обнаруживалось это только при предъявлении к оплате оригинала. Кроме полных подделок в обращении встречаются подделки частичные — на подлинном векселе мошенники изменяют сумму номинала и номер. Бывают также фальсификации записей в индоссаменте.

В своих действиях с покупателем мошенники часто применяют традиционный прием подмены. В этом случае, при проверке по реестру фигурирует подлинный вексель, а при обмене договорами покупателю передается подделка, которая является двойником (на рыночном жаргоне такие подделки называют «зеркалами»).

Противостоять криминальным проявлениям на вексельном рынке можно только с помощью применения превентивных мер безопасности. Для этого необходимо обеспечить, во-первых, надежную защиту собственных бланков векселей, контроль их подлинности при оплате, во-вторых, контроль подлинности бланков покупаемых на рынке векселей и, наконец, безопасность самой процедуры проведения операций с векселями. Все операции с векселями должны быть регламентированы инструкциями, в которых наряду с требованиями законодательства предусмотрены меры, обеспечивающие безопасность.

Соблюдение мер безопасности надежно предотвращает от оплаты поддельных векселей, но эти меры соблюдаются не всегда. Достаточно широко практикуется проведение сделок на доверии. Продавец передает вексель покупателю до оплаты, покупатель доверяет продавцу проведение проверки по реестру, вексель на хранение или в залог принимается без какой-либо проверки и т. д. Недобросовестный продавец может изготовить поддельный документ о проверке по реестру. Клиент умышленно или без умысла может предоставить подделку. Все операции, проводимые на доверии, чреваты тем, что может возникнуть конфликтная ситуация с взаимными обвинениями в недобросовестности.

Концепция безопасности предполагает, что недобросовестным может оказаться любой участник вексельного рынка, в том числе и векселедатель, а также и то, что подмена векселя фальшивкой может быть произведена на любом этапе операции.

Меры безопасности, применяемые в операциях с векселями, эффективны, если они осуществляются в процессе подготовки сделки, т. е. до ее оплаты. Они действительны для участников сделки при условии, что все манипуляции проводятся в их присутствии. Каждая из сторон применяет свои меры безопасности. Нормальная сделка проходит в условиях взаимного недоверия. Контрагенты вместе проводят проверку по реестру, присутствуют при проверке подлинности бланков, продавец не передает векселя, пока не убедится в том, что деньги переведены и т. д. Во всех операциях, связанных с передачей векселей во «временное пользование», необходимо провести паспортизацию объектов. Для этого достаточно изготовить две ксерокопии и заверить их подписями участников сделки.

Безопасность при работе с собственными векселями начинается с изготовления бланка. Практически все наиболее популярные на рынке векселедатели пользуются оригинальными бланками. Производство бланков находится под контролем Министерства финансов РФ, которое выдает негосударственным предприятиям лицензии на изготовление бланков ценных бумаг. Защита ценных бумаг от подделки осуществляется по тому же принципу, что и защита банкнот. Для их изготовления используются наиболее сложные технологии, доступ к некоторым из которых для негосударственных предприятий ограничен. Так, например, разрешения на орловскую и глубокую металлографскую печать, используемые для изготовления банкнот, им не выдаются. По этой причине предприятия Объединения Гознак обладают преимуществами перед другими изготовителями, но это вовсе не означает, что их продукция всегда высокого качества. Именно на одном из предприятий Объединения были изготовлены слабо защищенные бланки Сбербанка РФ (образца 1994 г.) и бланк Минфина России единого образца (образца 1994 г.), которые были почти полностью повторены фальсификаторами. Внегосударственные предприятия компенсируют узкий выбор способов печати путем оснащения своей продукции специальными, сложными для подделки элементами защиты.

При выборе исполнителя заказа на бланки не следует ориентироваться на широко рекламируемые прессой и предприятиями изготовителями множественные «степени» защиты. У специалистов нет такой меры измерения. Никто из тех, кто употребляет этот термин, не может объяснить, что это такое, и чем оно измеряется. Специалисты пользуются другим определением и называют уровнем защиты комплекс защитных средств, воспроизведение которых невозможно путем использования доступной всем техники. На наш взгляд, идеальная концепция защиты бланка ценной бумаги состоит в следующем: каждый пользователь может проверить бланк на подлинность, а повторить весь комплекс средств защиты не может никто. Большое значение при выборе средств защиты имеет и то, кто и какими способами будет осуществлять контроль подлинности бланка.

При оформлении договора на изготовление бланков необходимо четко изложить требования к защите. В дизайне бланка следует предусмотреть свободные от полиграфических рисунков места для подписей и оттиска печати. При получении тиража надо проконтролировать соблюдение условий договора. Предприятие изготовитель обычно гарантирует отбраковку некачественных бланков, но доверяться этому нельзя. Тираж следует проверить на повторяемость всех характеристик бланка, заложенных в договоре. Вместе с тиражом бланков векселей изготовитель выдает заказчику их образцы и сертификаты качества, в которых изложены технические характеристики бланка. Образцы бланков и сертификаты качества в обязательном порядке передаются в Министерство финансов РФ. Информация о средствах защиты бланков публикуется в настоящем бюллетене.

Определенное значение в плане безопасности имеет заполнение бланка векселя. Широко распространенный из-за высокой производительности способ нанесения текстов на лазерном принтере оказался ненадежным: фальсификаторы освоили некий метод удаления первоначальных записей, при котором следы удаления едва различимы, заметить подчистку невооруженным глазом практически невозможно. Более надежен струйный принтер: при переделке записей, выполненных жидкими чернилами, удалении или закрашивании остаются более грубые следы. Самой лучшей защитой от подделки является рукописное заполнение бланка шариковой ручкой. Изменить содержание надписи и изготовить дубликат так, чтобы не осталось явных следов подделки при таком способе заполнения невозможно. Единственный недостаток рукописного способа заполнения — низкая производительность.

Подписи должностных лиц необходимо также выполнять шариковой ручкой. Штрихи этих ручек наиболее надежно защищают от возможных подделок и наиболее показательны для контролера. Предпочтительнее всего синие и фиолетовые пасты. Не следует использовать черные пасты и чернила: черные штрихи ручек сложно отличить от штрихов копировальной техники. Широко распространенные в настоящее время так называемые гелиевые ручки мало пригодны для подписания векселей, они не прокрашивают штрих по типографской краске на линиях защитной сетки. Совершенно недопустимо проставление на векселях штампика-факсимиле вместо подписи. По сути своей факсимиле является примитивной технической копией подписи и не свидетельствует о причастности конкретного лица к составлению документа. Подпись и оттиск печати нельзя накладывать друг на друга. Их взаимное наложение не способствует защите, а существенно затрудняет проверку подлинности этих реквизитов.

После заполнения бланка с лицевой стороны необходимо изготовить его ксерокопию в масштабе 1:1. Это простой и надежный способ паспортизации объекта. С помощью копии легко можно выявить подмену векселя его двойником, даже если это подделка класса «супер». При сопоставлении на просвет копии и проверяемого векселя подлинный вексель должен полностью совпадать с копией по взаимному расположению рисунка и деталям заполнения. Вексель-двойник всегда отличается по ряду деталей.

Контроль подлинности бланков собственных векселей должен осуществляться по всем параметрам. Для проверки подлинности бланков необходимо использовать образец и сертификат качества. Подписи должностных лиц и оттиск печати следует проверять по собственным образцам. При возникновении подозрений о подделке конкретного бланка следует проверить его путем сопоставления с ксерокопией.

Для собственных векселей, если их выдают и принимают в одном месте, есть простой и надежный способ их защиты от подмены. Отделение векселя от корешка можно производить ножницами по неровной линии или изготовить бланки с перфорацией по линии отрыва. При сопоставлении векселя и корешка по линии разделения только подлинник полностью совпадает с корешком.

На сегодняшний день банки проводят разные операции с векселями. Это купля-продажа, передача векселя на хранение, в залог и др. Для каждого вида операций разрабатывается инструкция, определяющая порядок действий. Независимо от вида операции в инструкциях должны быть четко описаны меры, обеспечивающие ее безопасность, чтобы не пропустить фальшивку и исключить подмену векселя подделкой в момент передачи. Порядок должен быть таким, чтобы контроль подлинности векселя был предпоследним действием, после которого вексель передается покупателю. Если продавец отказывается передать вексель до момента поступления денег на его счет, вексель должен быть упакован так, чтобы исключить возможность подмены. Для этого достаточно поместить вексель в собственный конверт и заклеить. После этого покупателю необходимо проставить шариковой ручкой несколько подписей вдоль линий склеивания так, чтобы ее пересекали штрихи подписей. Затем на линию склеивания поверх подписей наносится полоса скотча. Конверт с векселями передается на хранение продавцу. При передаче векселей покупатель перед вскрытием конверта проверяет целостность упаковки и опознает свои подписи. Аналогичные действия осуществляются после проверки векселей по реестру.

Для избежания рисков, покупателю необходимо проверить вексель по реестру у векселедателя. Такая проверка подтверждает факт выдачи векселя — соответствие учетным данным всех записей на бланке, отсутствие у векселедателя на день проверки информации об аресте, краже и залоге данного векселя. Однако не следует полагать, что проверка по реестру гарантирует подлинность покупаемого векселя. В ходе проверки по реестру одновременно осуществляется и контроль подлинности бланка, но экспертиза, как таковая, не проводится. Проверяющий в силу своих возможностей, выявляет сомнительные, т. е. подозрительные на подделку бланки. При проверке по реестру выявляются векселя с переделанными номиналами и грубые подделки. Фальшивки класса «супер» выявляются не всегда.

При возникновении подозрений о подделке векселедатель вызывает сотрудников ОБЭПа, которые задерживают и продавца, и покупателя. Сотрудники векселедателя всегда находятся вне подозрений. Зачастую для проверки векселя по реестру векселедатель изымает ценную бумагу у держателя. Таким образом, с точки зрения соблюдения прав векселедержателя векселедатели являются самыми грубыми нарушителями, так как не обеспечивают присутствия заинтересованных сторон при проверке векселей по реестру.

В некоторых случаях, в силу отдаленности векселедателя или иных причин, проверка ценной бумаги по реестру проводится по телефону. Эта операция требует особой осторожности. В соответствии с законом о банковской деятельности для того, чтобы такая проверка была принята судом, необходимо фиксировать телефонный разговор на магнитный носитель. Опасность состоит в том, что все реквизиты на подделках-двойниках соответствуют оригиналу, и такие подделки не могут быть выявлены в результате проверки. Проверка векселей по телефону допустима только в случае, если имеется возможность провести квалифицированную экспертизу подлинности бланка и реквизитов.

Что касается экспертизы или проверки подлинности бланка у векселедателя как услуги для участников рынка с выдачей официального документа, то такая не проводится и, видимо, проводиться не будет по той причине, что она не входит в его интересы. Кроме того, такая экспертиза не может иметь юридической силы потому, что в дальнейшем векселедержатель может приложить к заключению фальшивку. Некоторые векселедатели проводят квалифицированный контроль бланков на уровне криминалистической экспертизы, но это делается в собственных интересах при предъявлении векселей к оплате.

Контроль подлинности представляет собой проверку бланка на соответствие образцу по сертификату качества.

Для полной проверки на соответствие сертификату качества необходимо иметь подготовленного специалиста и комплект соответствующей техники. Полная проверка позволяет выявлять любые подделки, однако затраты времени на проверку одного бланка делают ее неприемлемой для поточной обработки векселей.

На практике обычно проводится частичная проверка, в процессе которой контролируются наиболее надежные элементы защиты бланков. Контролеры оценивают качество бумаги, дизайн, доступные зрительному контролю специальные элементы защиты. Некоторые элементы защиты проверяются с применением технических средств. Практика показывает, что такие проверки позволяют успешно решать задачи выявления подозрительных на подделку бланков. В некоторых случаях, на основе целого ряда признаков из категории «чего не бывает» на подлинных бланках, можно точно установить, что бланк поддельный.

К таким признакам следует отнести:

• бумагу, склеенную из двух листов;
• имитацию водяного знака и защитной нити путем надпечатки на поверхности бумаги;
• штрихи фломастера вместо защитных волокон;
• серийные номера, нанесенные на принтерах и др.

В то же время, проверка характеристик бланка по техническому паспорту без сопоставления с оригиналом-образцом не исключает пропуска подделки типа «супер». Такие подделки могут близко повторять оригинал по свойствам бумаги, способам печати и оснащены такими же элементами специальной защиты.

Некоторые векселедатели для контроля подлинности собственных векселей используют секретные невидимые метки или наклейки, которые автоматически проверяются специальным прибором. Такие метки изготавливаются с помощью самых современных технологий. Они надежны. Использование этих меток эффективно в сочетании с традиционными методами, но полагаться на контроль только с их помощью нельзя. При повреждении векселя метка может стать неузнаваемой.

Некоторые участники вексельного рынка в целях безопасности используют так называемые условные метки. Они проставляют на векселях люминесцирующими красителями невидимые точки, невидимые печати, подписывают векселя люминесцирующими чернилами. Расчет делается на то, что об этом знает только узкий круг лиц. Эффективность такой защиты крайне низка. Все люминесцирующие метки легко обнаруживаются под ультрафиолетовым освещением.

Криминалистическое исследование или экспертиза позволяет определить любую подделку, в том числе класса «супер». Исследование проводится с применением технических средств, и вопрос о подлинности бланка решается на уровне идентификации печатных форм. При сопоставлении с образцом определяется принадлежность продукции к тиражу конкретного изготовителя.

Что касается определения подлинности бланков и реквизитов на векселях в спорных (конфликтных) ситуациях, то для этого требуется проведение квалифицированного криминалистического исследования. Очевидно, что такая экспертиза не должна проводиться ни у векселедателя, ни у производителя бланков. На то существует несколько причин, главная из которых состоит в том, что они не могут выступать в качестве независимых экспертов. Если эмитент оплатил фальшивку, то он обычно всячески уклоняется от повторной оплаты «того же» векселя. Производители бланков векселей также могут быть заинтересованы в результатах экспертизы, поскольку спорным объектом может оказаться отбракованный или украденный экземпляр. Например, бланки поддельных векселей Инкомбанка были изготовлены на том же предприятии, с тех же печатных форм, которые были использованы для производства тиража подлинных бланков.

Независимую предварительную экспертизу можно провести в криминалистических лабораториях ЭКЦ МВД РФ и Института криминалистики ФСБ, а также в некоторых коммерческих банках, где контролем подлинности векселей занимаются криминалисты. Однако подобная экспертиза не может иметь юридической силы для другого (кроме владельца векселя) лица. К заключению, в котором бланк векселя признан подлинным, всегда можно в мошеннических целях приложить фальшивку. Окончательная экспертиза может быть произведена только в суде. Ее результаты будут иметь юридическую силу при условии, что суд может исключить подмену векселя, т. е. суд должен так связать объект и свое решение, чтобы их невозможно было разобщить (запечатать в один конверт, сделать на векселе отметку с печатью и др.).