Выявление сделок по легализации доходов, полученных преступным путем

Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

— Немотивированный отказ клиента предоставить сведения, не предусмотренные законодательством РФ, но запрашиваемые в соответствии со сложившейся банковской практикой, а также излишняя озабоченность клиента вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции.

— Пренебрежение клиентом более выгодными условиями оказания услуг (тариф комиссионного вознаграждения, ставки по вкладам, доходности по ценным бумагам и т. д.), а также предложение необычно высокой комиссии или комиссии, заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при оказании такого рода услуг.

— Операции клиента не имеют явного экономического смысла, не соответствуют характеру деятельности клиента и не имеют целью управление ликвидностью или страхование рисков.

— Операции, проводимые клиентом с участием банка, явно не соответствуют общепринятой рыночной практике совершения операций.

— Нестандартные или необычно сложные инструкции по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом, или от обычной рыночной практики.

— Клиент настаивает на необоснованной поспешности в проведении операции.

— Клиент вносит в ранее согласованную схему операции (сделки) значительные изменения непосредственно перед началом ее реализации, особенно, если они касаются направления движения денежных средств или иного имущества.

— Клиент передает поручение об осуществлении операции через представителя (посредника), который выполняет поручение клиента без вступления в прямой (личный) контакт с банком.

— Зачисление на счет клиента по одному основанию от одного или нескольких контрагентов сумм денежных средств, не превышающих по отдельности сумму, эквивалентную 600 000 рублей, но в результате сложения (если бы денежные средства были зачислены на основании одного платежного документа) превышающих указанную сумму (при условии, что деятельность клиента не связана с обслуживанием населения, сбором обязательных или добровольных платежей) с последующим переводом денежных средств на счет клиента, открытый в другом банке, или использованием денежных средств на покупку иностранной валюты, ценных бумаг и других высоколиквидных активов.

— Дробление сумм денежных средств, перечисляемых клиентом одному или нескольким контрагентам по одному основанию, в течение небольшого периода времени, при условии, что результат сложения перечисленных денежных средств (если бы они были перечислены на основании одного платежного документа) превышает сумму, эквивалентную 600 000 рублей.

— Отсутствие информации о клиенте (юридическом лице, в том числе, кредитной организации) в официальных справочных изданиях, а также невозможность осуществить связь с клиентом по указанным им адресам и телефонам.

— Отсутствие информации о клиенте у обслуживающих (или ранее обслуживавших) его кредитных организаций.

— Сложности, возникающие у кредитной организации при проверке представляемых клиентом в соответствии с настоящими рекомендациями и внутренними документами кредитной организации сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом документов и информации, представление клиентом информации, которую невозможно проверить или данная проверка является слишком дорогостоящей.

— Невозможность установления контрагентов клиента.

— Отсутствие очевидной связи между характером и родом деятельности клиента с услугами, за которыми клиент обращается к кредитной организации. 

Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств 

— В течение небольшого периода времени на имя клиента открывается несколько срочных депозитных счетов на сумму, не превышающую 600 000 рублей в любом эквиваленте (кроме случаев, когда известно, что клиент, исходя из характера его деятельности, регулярно в течение определенного срока получает подобные суммы денежных средств), с последующим зачислением по истечении срока вкладов (депозитов) на один счет и (или) последующим переводом в другую кредитную организацию.

— На счет клиента зачисляется значительное число платежей от физических лиц на сумму, не превышающую 600 000 рублей в любом эквиваленте, в том числе, через кассу кредитной организации (если деятельность клиента не связана с оказанием услуг населению, сбором обязательных или добровольных платежей).

— На счет, операции по которому не производились в течение более чем шести месяцев или были незначительными для данного клиента — юридического лица, зачисляются денежные средства с их последующим снятием в наличной форме.

— На счет клиента регулярно зачисляются денежные средства в наличной форме, в том числе, на основании приходного кассового ордера или инкассирования чеков, эмитированных международной платежной системой, предполагающих последующий акцепт (American Express, Thomas Cook и т. д.); ценных бумаг с переводом всей или большей части суммы, даже если сумма меньше суммы, эквивалентной 600 000 рублей, в течение одного операционного дня или следующего за ним дня на счет клиента, открытый в другой кредитной организации, или в пользу третьего лица, в том числе, нерезидента (кроме разовых случаев).

— Денежные средства переводятся клиентом на анонимный (номерной) счет (во вклад) заграницу и/или поступают с анонимного (номерного) счета (вклада) из заграницы.

— Клиент регулярно представляет чеки, эмитированные кредитной организацией — нерезидентом и индоссированные нерезидентом, на инкассо, что не соответствует известной деятельности клиента.

— Не связанное напрямую с деятельностью клиента неожиданное существенное увеличение сальдо на счете, которое впоследствии переводится в другую кредитную организацию или используется для покупки иностранной валюты (с переводом в пользу нерезидента), ценных бумаг на предъявителя.

— Существенно увеличивается доля наличных денежных средств, поступающих на счет клиента — юридического лица, в то время, как обычными для основной его деятельности являются расчеты в безналичной форме.

— Клиент — юридическое лицо переводит денежные средства на счет в другой кредитной организации без видимого основания (например, без закрытия счета, не в целях погашения кредита, полученного от другой кредитной организации; на равные или более низкие ставки по вкладам, на равные либо худшие условия обслуживания в другой кредитной организации) с назначением платежа «перевод собственных средств».

— Клиент однократно или нерегулярно использует счет для получения денежных средств с последующим их снятием в наличной форме на сумму меньше суммы, эквивалентной 600 000 рублей, с последующим закрытием счета либо прекращением по нему операций. 

Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при проведении операций по кредитным договора

 — Предоставление кредита под обеспечение исполнения обязательства по его возврату в виде размещения на счете, открытом в кредитной организации — кредиторе или другой кредитной организации, денежных средств в валюте кредита, иной валюте или ценных бумаг на предъявителя.

— Погашение просроченной задолженности по кредитному договору, если условия деятельности клиента и информация, которой располагает кредитная организация в отношении данного клиента, не позволяет определить источник финансирования кредиторской задолженности.

— Предоставление кредита под залог драгоценных камней, ввезенных на территорию Российской Федерации, включая кредитование под залог указанных ценностей с размещением в хранилище кредитора, кроме случаев кредитования предприятий, производящих обработку драгоценных камней иностранного производства.

— Предоставление кредита под обеспечение в виде гарантии кредитной организации — нерезидента на сумму, составляющую целое число (100 тысяч, 1 миллион и т. д.), при отсутствии очевидной связи между местом деятельности клиента и его контрагентов и местом нахождения гаранта, особенно если гарантия выдается филиалом кредитной организации — нерезидента.

— Информация, изложенная в заявлении клиента о предоставлении кредита, не соответствует информации и документам, полученным в ходе переговоров от представителей клиента.

— В погашение кредита клиента поступают денежные средства из не упомянутых клиентом или неизвестных источников погашения.

— В кредитном договоре (договоре займа) предусмотрена уплата заемщиком-резидентом процентов и иных дополнительных платежей в пользу кредитора-нерезидента, в совокупности превышающих 30% от основной суммы кредита (займа) в год.

— Предоставление или получение кредита (займа) с процентной ставкой, существенно превышающей среднюю процентную ставку по кредитам на внутреннем и внешнем рынках. 

Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при проведении расчетов по клирингу 

— Регулярные денежные переводы клиента, являющиеся (на основании сведений, содержащихся в заявлении на перевод) погашением сальдо расчетов по взаимозачету, кроме случаев участия клиента в межгосударственных или межправительственных клиринговых соглашениях и операций зачета взаимных требований между кредитными организациями. 

Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при использовании клиентом схем с участием страховщиков 

— Возврат страховой премии на сумму меньше 600 000 рублей в любом эквиваленте при досрочном расторжении клиентом договора добровольного страхования, если денежные средства переводятся из другой кредитной организации, в том числе, кредитной организации-нерезидента.

Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при проведении международных расчетов

 — Возврат клиентом-резидентом ранее уплаченного аванса нерезиденту (в том числе на сумму меньше 600 000 рублей в любом эквиваленте) по договору поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) в случаях, когда операция резидента с нерезидентом носит разовый характер (не повторяется в течение, по меньшей мере, шести месяцев) и/или не связана с основной деятельностью клиента (на основании данных об основной деятельности клиента, имеющихся у кредитной организации).

— Уплата резидентом нерезиденту неустойки (пени, штрафа) за неисполнение договора поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг) или за нарушение условий договора, если размер неустойки превышает 10% от суммы непоставленных товаров (невыполненных работ, не оказанных услуг).

— Клиент использует международные формы расчетов, что не соответствует характеру его известной деятельности (согласно данным об основной деятельности клиента, имеющихся в распоряжении кредитной организации).

— Получателем денежных средств или товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) является нерезидент, не являющийся стороной по договору (контракту), предусматривающему импорт/экспорт резидентом товаров (работ, услуг и т. д.).

— В договоре (контракте) предусмотрены экспорт резидентом товаров (работ, услуг и т. д.) либо платежи по импорту товаров (работ, услуг и т. д.) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим.

— Оформление на разные наименования товарных позиций товарораспорядительных документов, грузовых таможенных деклараций и внешнеэкономических договоров (контрактов), по которым в кредитной организации оформлены паспорта экспортных/импортных сделок. Например, наименования товарных позиций в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Российской Федерации (ТН ВЭД РФ) различаются в товарораспорядительных документах и внешнеэкономических договорах (контрактах).

— Товарораспорядительные документы, поступившие в кредитную организацию по внешнеэкономическим договорам (контрактам), по которым оформлены паспорта экспортных (импортных) сделок, не содержат четкого, со ссылкой на ТН ВЭД РФ, описания товаров, являющихся предметом внешнеэкономических контрактов. 

Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментам 

— Клиент регулярно заключает срочные сделки или использует другие производные финансовые инструменты, особенно не предусматривающие поставки базового актива, в операциях с одним или несколькими контрагентами, результатом чего является постоянный доход или постоянный убыток клиента.

— Клиент осуществляет разовую продажу (покупку) большого пакета не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, финансовых инструментов по ценам, существенно отличающимся от рыночных (если клиент не является профессиональным участником рынка ценных бумаг и ценные бумаги не передаются клиенту в погашение просроченной задолженности контрагента перед клиентом).

— Клиент осуществляет регулярные операции по покупке с последующей продажей ценных бумаг, не имеющих котировок и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг (если доход от реализации ценных бумаг направляется на приобретение высоколиквидных обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, что определяется в момент удовлетворения заявки на приобретение ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг).

— Клиент одновременно выставляет поручения на покупку и продажу ценных бумаг и других финансовых инструментов по ценам, имеющим заметное отклонение от текущих рыночных цен по аналогичным сделкам.

— Осуществляются операции, при которых один и тот же финансовый инструмент многократно продается и затем выкупается в сделках с одной и той же стороной.

— Поведятся операции с ценными бумагами на предъявителя, не размещенными в депозитариях. 

Признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при осуществлении электронного банкинга и расчетов по пластиковым картам 

— Клиент регулярно перечисляет денежные средства на сумму меньше 600 000 рублей в любом эквиваленте одному или нескольким контрагентам при покупке (продаже) товаров (работ, услуг) посредством сети Интернет с использованием банковской карты с предоставлением права на списание средств со счета клиента.

— Клиент, предоставляющий услуги в сфере торговли посредством сети Интернет, регулярно зачисляет денежные средства на сумму меньше 600 000 рублей в любом эквиваленте, поступающие со счетов для расчетов с использованием кредитных (дебетных) карт клиентов других кредитных организаций.

— Держатель кредитной или дебетной карты регулярно снимает наличные денежные средства через кассу кредитной организации или через банкомат на сумму меньше 600 000 рублей в любом эквиваленте (на основании данных по операциям с пластиковыми картами, регулярно направляемых или доступных через удаленный терминал, через организацию, осуществляющую процессинг пластиковых карт на основании лицензии VISA International или Europay International). Исключение составляет снятие денежных средств, поступивших на счет работника от работодателя и представляющих выплату работодателем своим работникам любых форм материального вознаграждения. 

Вышеперечисленные требования Закона распространяются на организации, осуществляющие операции с денежными средствами и имуществом, на адвокатов и нотариусов; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

• сделки с недвижимым имуществом;

• управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;

• создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также купля-продажа организаций.

При появлении у адвоката, нотариуса или лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом уполномоченный орган.

Адвокат или нотариус вправе передать такую информацию как самостоятельно, так и через адвокатскую или нотариальную палаты при наличии у этих палат соглашения о взаимодействии с уполномоченным органом.

Адвокат и адвокатская палата, нотариус и нотариальная палата, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, не вправе разглашать факт передачи в уполномоченный орган информации.

Органы государственной власти РФ, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления предоставляют уполномоченному органу информацию и документы, необходимые для осуществления его функций (за исключением информации о частной жизни граждан), в порядке, установленном Правительством РФ.

Уполномоченный орган и иные органы государственной власти РФ, осуществляющие деятельность, связанную с противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предоставляют соответствующую информацию компетентным органам иностранных государств по их запросам или по собственной инициативе в порядке и на основаниях, которые предусмотрены международными договорами РФ.

Передача компетентным органам иностранного государства информации, связанной с выявлением, изъятием и конфискацией доходов, полученных преступным путем, осуществляется в том случае, если она не наносит ущерба интересам национальной безопасности РФ и может позволить компетентным органам этого государства начать расследование или сформулировать запрос.

Информация, связанная с выявлением, изъятием и конфискацией доходов, полученных преступным путем, предоставляется по запросу компетентных органов иностранного государства при условии, что она не будет использована без предварительного согласия соответствующих органов государственной власти РФ, предоставивших ее, в целях, не указанных в запросе.